Tahsilat gecikirse nakit ömrü nasıl değişir?

Ortalama aylık nakit tüketimi, paranın hangi ay geldiğini göstermez. Aynı toplam tahsilatla bile bir gecikme, ödeme gününde geçici nakit açığı yaratabilir.

Basit bir örnek

Başlangıçta 100.000 TL kullanılabilir nakit olsun. Her ay 80.000 TL tahsilat ve 120.000 TL ödeme beklensin. Sabit tutarlı basit hesapta net nakit tüketimi ayda 40.000 TL ve yaklaşık nakit ömrü 2,5 aydır (100.000 ÷ 40.000).

Tahsilat zamanında gelirse

Birinci ay kapanış bakiyesi 60.000 TL olur: 100.000 + 80.000 − 120.000. İkinci ay kapanış bakiyesi 20.000 TL olur. Üçüncü ay aynı akış sürerse kapanış bakiyesi −20.000 TL olur.

İlk tahsilat bir ay gecikirse

Birinci ay 80.000 TL yerine sıfır tahsilat, yine 120.000 TL ödeme olsun. Ay sonu bakiyesi −20.000 TL olur: 100.000 + 0 − 120.000. Geciken 80.000 TL ikinci ayın olağan 80.000 TL tahsilatıyla birlikte gelirse ikinci ay kapanışı yeniden 20.000 TL olur: −20.000 + 160.000 − 120.000.

İkinci ay bakiyeleri eşitlense de birinci ayda 20.000 TL açık oluşmuştur. Eksi bakiye burada hesaplama işaretidir; işletmenin otomatik olarak borçlanabileceği veya ödemeyi gerçekleştirebileceği anlamına gelmez. Gerçek ödeme sırası, tahsilat tarihi, vergi ve tek seferlik giderler sonucu değiştirebilir.

Kendi durumunuz için

Ücretsiz hesaplayıcı sabit aylık ortalamayla ilk yaklaşık sonucu verir. Tahsilat ve ödemeleriniz her ay değişiyorsa 24 aylık Nakit Yakımı ve Nakit Ömrü Excel dosyasını inceleyin. Ürün 199 TL'dir; satılan dosya boş şablondur, bu örneğin rakamları içinde gelmez. Ürün sayfasında gerçek ekran görüntüleri, kullanım sınırları ve Shopier ödeme bağlantısı bulunur.