ADIM ADIM ÖRNEK
Nakit akış tablosu nasıl hazırlanır? 3 aylık örnek
Aylık nakit planında soru şudur: Ödemeleri yapacağınız tarihte ne kadar kullanılabilir nakit kalacak? Bunun için satış tutarı yerine tahsil edilmesi beklenen parayı, gider tahmini yerine ödenmesi beklenen tutarı yazın. Her ayın kapanış nakdi sonraki ayın açılış nakdi olur.
Temel hesap
Kapanış nakdi = açılış nakdi + o ayki tahsilatlar − o ayki ödemeler. Beklenen ve gerçekleşen tutarları ayrı tutun. Tahsilatın gerçekleştiği ay değişirse bakiyenin yolu da değişir; bu nedenle yıllık toplam tek başına yeterli değildir.
Üç aylık nakit akış tablosu örneği
Bu rakamlar temsildir; bir müşterinin sonucu veya satılan dosyanın içindeki hazır veri değildir. Başlangıç nakdi 300.000 TL olsun:
| Ay | Açılış | Tahsilat | Ödeme | Kapanış |
|---|---|---|---|---|
| Ekim | 300.000 | 80.000 | 120.000 | 260.000 |
| Kasım | 260.000 | 60.000 | 130.000 | 190.000 |
| Aralık | 190.000 | 140.000 | 150.000 | 180.000 |
Ekim: 300.000 + 80.000 − 120.000 = 260.000 TL. Kasım: 260.000 + 60.000 − 130.000 = 190.000 TL. Aralık: 190.000 + 140.000 − 150.000 = 180.000 TL. Üç ayın toplam nakit azalması 120.000 TL’dir; ay içindeki ödeme günleri bu aylık özetin göstermediği geçici açıklar yaratabilir.
Kendi tablonuzu hazırlarken
- Açılış bakiyesini belirleyin. Gerçekten kullanılabilir banka ve kasa nakdini başlangıç alın; henüz tahsil edilmemiş faturayı nakit saymayın.
- Tahsilatları beklenen aylarına yazın. Satış, diğer işletme girişi ve finansmanı ayrı tutun; gecikme olasılığı olan tutarı ayrıca senaryo olarak sınayın.
- Ödemeleri yapılacak aylarına yazın. Düzenli ve tek seferlik ödemeleri dahil edin. Vergi dahil/hariç seçimini kendi kayıtlarınızda tutarlı kullanın.
- Kapanışı sonraki aya taşıyın. Negatif sonuç, planlanan ödemelerin o ay için mevcut nakdi aştığına işaret eder; otomatik finansman imkânı anlamına gelmez.
- Tahmin ile gerçekleşeni karşılaştırın. Yeni tahsilat ve ödeme tarihleri geldikçe planı güncelleyin.
Bu yöntemin açılış bakiyesi, nakit girişleri, nakit çıkışları ve kapanış bakiyesi sırası için business.gov.au nakit akışı rehberine de bakabilirsiniz. Buradaki Türkçe örnek ve hesaplamalar Only Finance tarafından hazırlanmıştır.
Bir sonraki adım
Yalnızca sabit aylık ortalamadan yaklaşık nakit ömrü görmek istiyorsanız ücretsiz hesaplayıcıyı kullanın. Bir tahsilat bir ay gecikirse bakiyenin nasıl değişeceğini ayrı örnekte görün.
Aylar arasında değişen tahsilat ve ödemelerinizi planlamak için 24 aylık Nakit Yakımı ve Nakit Ömrü Excel aracını inceleyin. Ürün 199 TL’dir; boş şablon olarak teslim edilir. Ürün sayfası gerçek ekran görüntülerini, kapsamını ve Shopier satın alma bağlantısını gösterir.